De term witwassen moet je in relatie zien tot zwart geld. Zwart geld is vaak contant geld, dat nergens officieel (dus in de fiscale boekhouding) geregistreerd staat. Zwart geld kun je gewoon uitgeven, maar het probleem zit bij de herkomst, die in grondbeginsel crimineel van aard is (zoals bij drugs, heling en (illegale) handel (uiteraard allemaal zonder factuur)). Als de hoeveelheid zwart geld aanzienlijk is, dan ontstaat de behoefte om dat geld weer officieel in de economie te brengen. Dat laatste proces heet witwassen, waarbij zwart, fiscaal niet-geregistreerd geld officieel of legaal (wit) gemaakt wordt, dus fiscaal wel geregistreerd.

het uitvoeren van transacties binnen het financiële stelsel om de herkomst van illegaal verkregen geldsommen te verbergen; het creëren van een ogenschijnlijk legale oorsprong van een voorwer [..]

Zwart geld legaal maken door investering.

zwart geld legaal maken door investeringen

Het weer in normale omloop brengen van zwart geld zonder dat dit op enigerlei wijze in de gaten loopt. Er zijn verschillende technieken voor, van heel simpel tot heel complex via allerlei routes over belastingparadijzen.

Witwassen is het uitvoeren van transacties om de herkomst van mogelijk crimineel verkregen geldsommen te verbergen met het doel het illegaal verkregen vermogen te kunnen besteden en investeren zonder [..]

zwart geld legaal maken door inverstering

Witten